Lavado de Activos y Compliance

Reseña: La obra que presentamos al lector de este país y de América Latina, contiene un análisis comparativo de las legislaciones peruana y argentina sobre unos de los fenómenos delictivos que ha mostrado un crecimiento pocas veces visto en este siglo: el lavado de dinero o blanqueo de activos –estrechamente vinculado con la corrupción funcionarial en el Estado, con las organizaciones criminales dedicadas al tráfico de drogas y con la actividad empresarial en la gran mayoría de los países de la América Latina, y que ha tenido un fuerte arraigo en Perú y Argentina–, desde luego desde la visión particular de los propios autores y de las experiencias vividas en cada uno de los dos países. El delito de lavado de dinero –también conocido como Blanqueo de activos, entre otras denominaciones–, no sólo deteriora el sistema financiero y la economía de un Estado sino que produce un daño colateral en los servicios e inversiones que deben prestarse en otras áreas (salud, educación, viviendas, etc.) y, en muchas otras ocasiones, sirve de mecanismo de financiación de otras actividades delictivas, como por ej. el terrorismo, el narcotráfico o la trata de personas, en cuanto es la condición necesaria para su ejecución, ya que detrás de toda actividad delictiva de estas características existe una red de financiamiento que le da sustento. De aquí, la importancia de la regulación normativa y la implementación de medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos u operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita, pretendiendo ingresar al circuito de la legalidad.